Comment optimiser la trésorerie de sa PME ?

Anticiper les besoins de trésorerie de sa PME

La trésorerie permet d’identifier le fonds de roulement (FR) et d’étudier le besoin en fonds de roulement (BFR). C’est pourquoi, optimiser la trésorerie d’une PME nécessite la mise en place d’outils efficaces permettant d’anticiper sa trésorerie.

Il est nécessaire d’avoir une visibilité globale sur la façon dont l’entreprise consomme son cash et alloue ses ressources. Les outils de planification permettent de mieux gérer les prévisions de trésorerie afin d’effectuer un pilotage efficace de sa société. Les logiciels de gestion de trésorerie comme Sage 100 trésorerie permettent aux PME d’éviter les possibles difficultés sur le développement de l’entreprise. Ces outils permettent d’assurer la liquidité de votre entreprise et d’optimiser vos résultats financiers.

Réaliser un plan de trésorerie prévisionnel est un moyen d’anticiper les prochains décaissements et les augmentations des besoins de trésorerie de l’entreprise. Un logiciel de gestion de trésorerie dédié aux PME permet aux chefs d’entreprises d’automatiser leurs prévisions de trésorerie et visualiser les prochains flux de trésorerie grâce à la synchronisation des comptes bancaires.

Définir un budget de trésorerie prévisionnel

Un budget de trésorerie prévisionnel est un des éléments clé du prévisionnel financier avec le compte de résultat, le bilan ainsi que le plan de financement.

En définissant un budget de trésorerie prévisionnel, vous serez plus à même d’anticiper les besoins en trésorerie à venir avec les estimations de mouvements de liquidités de l’entreprise.

Il est recommandé d’étudier ce budget à l’aide d’un tableau recensant toutes les estimations de mouvements de liquidités de l’entreprise avec les encaissements (les rentrées d’argent) et les décaissements (les sorties).

Le dirigeant doit d’abord valider les budgets (achats, ventes, ressources humaines…) et les pondérer s’ils sont trop importants. Il procède ensuite à deux retraitements : passer les flux de date comptable en date de flux et calculer le décaissement mensuel de TVA. Pour cela, il applique aux ventes les délais de paiement moyens constatés plus tôt et définit des règles pour les différentes charges.

Il prévoit l’évolution de la trésorerie de l’année suivante, mois par mois. Il est construit en fin d’exercice comptable à partir des autres budgets déjà réalisés. Il est nécessaire d’indiquer tous les types de flux que l’entreprise a dû traiter. Les prévisions sont établies à partir des transactions déjà effectuées ainsi qu’à partir des connaissances que le dirigeant a de son entreprise, de sa clientèle et de son secteur afin de mentionner les soldes de trésorerie mensuels à venir.

Renseigner de manière précise les délais de paiement fournisseurs et clients ainsi que toutes les dépenses de l’entreprise dans ce tableau permet d’anticiper les prochains besoins de trésorerie. A la suite de votre analyse, différentes stratégies d'optimisations de la trésorerie peuvent être déployées. 

Stratégies d’optimisation de la trésorerie

Gestion des délais de paiement

Négociation avec les fournisseurs

La négociation des délais de paiement avec les fournisseurs peut jouer un rôle crucial dans l'amélioration de la trésorerie d'une PME. En prolongeant les délais de paiement sans compromettre les relations commerciales, une entreprise peut bénéficier d'un meilleur étalement de ses sorties de trésorerie. Cette stratégie permet de conserver davantage de liquidités à court terme, offrant une marge de manœuvre financière appréciable.

Une communication transparente et une relation de confiance avec vos fournisseurs sont essentielles pour réussir ces négociations. En mettant en avant une gestion rigoureuse de la trésorerie et en montrant l'engagement à respecter les termes convenus, il est possible d'obtenir des conditions de paiement plus favorables.

Optimisation des conditions de paiement clients

Optimiser les conditions de paiement accordées aux clients peut contribuer à améliorer la trésorerie de manière significative. En raccourcissant les délais de paiement clients, une entreprise peut réduire le temps d'attente entre la réalisation d'une vente et l'encaissement des fonds. Cette réduction des délais permet d'accélérer le cycle de conversion des créances en encaissements, renforçant ainsi la capacité de l'entreprise à financer ses activités et à assurer sa croissance.

La mise en place de modalités de paiement flexibles, telles que des remises pour paiement anticipé ou l'utilisation de solutions de facturation électronique, peut encourager les clients à régler leurs factures plus rapidement. Par ailleurs, un suivi rigoureux des paiements en retard et la mise en œuvre de politiques de recouvrement efficaces sont des éléments essentiels pour garantir la bonne gestion des délais de paiement clients.

Réduction des coûts et optimisation des dépenses

La réduction des coûts superflus et l'optimisation des dépenses constituent une autre stratégie clé pour optimiser la trésorerie d'une PME. En examinant attentivement les différentes postes de dépenses, une entreprise peut identifier des opportunités d'économies et de rationalisation de ses coûts. Cela peut passer par la renégociation des contrats fournisseurs, la recherche de fournisseurs alternatifs offrant des tarifs plus compétitifs, ou encore la mise en place de politiques d'achat plus strictes.

Gestion des stocks et des investissements

Une gestion efficace des stocks et des investissements est également cruciale pour optimiser la trésorerie à long terme. En réduisant les niveaux de stock excédentaires et en optimisant les cycles d'approvisionnement, une entreprise peut libérer des fonds immobilisés et améliorer son fonds de roulement. De plus, une analyse rigoureuse des investissements à court et à long terme permet de garantir que les ressources financières sont allouées de manière optimale, en fonction des besoins réels de l'entreprise et de ses objectifs de croissance.

En utilisant un outil de gestion, vous pouvez optimiser vos mouvements de trésorerie, repousser certaines échéances ou réduire les dépenses pour éviter les retards de paiement. Les dirigeants peuvent également planifier les flux de trésorerie et les décisions liées aux achats ou aux emprunts bancaires.

Mettre en place des outils de gestion de trésorerie d’une PME au quotidien

Mettre en place des outils permet d’optimiser la trésorerie d’une PME. Cela permet de faire face aux problématiques identiques que rencontrent également les grands groupes (gestion de plusieurs banques, plusieurs comptes bancaires, des risques de fraudes, un BFR à gérer etc.)

Faire l’inventaire des encaissements

Avant de procéder à l’inventaire des encaissements, vous devez d’abord définir l’ensemble des flux de trésorerie entrants : les factures des clients, la TVA, l’argent issu d’un emprunt bancaire, les subventions ou les aides versées etc. A l’aide d’un logiciel de gestion de trésorerie comme Sage 100 trésorerie, vous pouvez obtenir une meilleure visibilité de vos prévisions de trésorerie ainsi que des décaissements de votre entreprise. Vous pourrez ainsi gagner du temps et améliorer votre productivité.

Le suivi d’indicateur de performance de la trésorerie

Pour assurer le développement des performances de la trésorerie, une entreprise doit définir des indicateurs de performance et suivre leur évolution dans un tableau de trésorerie (le chiffre d’affaires, le seuil de rentabilité, le BFR etc.) Ces indicateurs dépendent des objectifs de trésorerie fixés par l’entreprise.

Les outils de trésorerie comme les logiciels Kyriba offrent une visibilité sur la trésorerie de votre entreprise. Bénéficiez d’un suivi quotidien sur vos indicateurs de performance de trésorerie. L’automatisation des prévisions, la visualisation des entrées et sorties de cash vous sont communiquées dans une solution de gestion de trésorerie sous formes de graphiques intuitifs. Adopter un logiciel de gestion de trésorerie vous permet ainsi de surmonter les défis de la gestion de trésorerie.